- Strona Główna /
- Dane finansowe /
- Skonsolidowane sprawozdanie finansowe /
- Dodatkowe informacje i objaśnienia /
- 39. Informacje o podmiotach powiązanych
- LOTOS Raport Roczny 2011 /
- Dane finansowe /
- Skonsolidowane sprawozdanie finansowe /
- Dodatkowe informacje i objaśnienia /
- 39. Informacje o podmiotach powiązanych
39. Informacje o podmiotach powiązanych
NA TEJ STRONIE
- 39.1 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi nie objętymi konsolidacją
- 39.2 Podmiot o znaczącym wpływie na Grupę
- 39.3 Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej oraz informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących Jednostki Dominującej
- 39.4 Wynagrodzenie wypłacone lub należne pozostałym członkom głównej kadry kierowniczej
- 39.5 Inne transakcje z członkami Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki, ich małżonkami, rodzeństwem, wstępnymi, zstępnymi lub innymi bliskimi im osobami
- 39.6 Dodatkowe informacje o wynikach spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Grupy LOTOS S.A.
39.1 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi nie objętymi konsolidacją
Transakcje z jednostkami powiązanymi są zawierane na warunkach rynkowych.
Obszary transakcji z podmiotami powiązanymi
| w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2011 |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
|---|---|---|
| Spółki wyceniane metodą proporcjonalną | ||
| Sprzedaż na rzecz jednostek powiązanych (z podatkiem akcyzowym, opłatą paliwową) | 6.579 | - |
| Zakupy od jednostek powiązanych (z podatkiem akcyzowym, opłatą paliwową) | 34.510 (1) | - |
| Koszty finansowe z tytułu odsetek od pożyczek | - | - |
| Spółki wyceniane metodą praw własności | ||
| Sprzedaż na rzecz jednostek powiązanych (z podatkiem akcyzowym, opłatą paliwową) | - | - |
| Zakupy od jednostek powiązanych (z podatkiem akcyzowym, opłatą paliwową) | - | - |
| Koszty finansowe z tytułu odsetek od pożyczek | 15 | 15 |
(1) w tym zakup ropy naftowej.
| w tysiącach złotych | 31 grudnia 2011 | 31 grudnia 2010 |
|---|---|---|
| Spółki wyceniane metodą proporcjonalną | ||
| Należności netto od jednostek powiązanych | 90 | - |
| Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 6.823 | - |
| Spółki wyceniane metodą praw własności | ||
| Należności netto od jednostek powiązanych | - | - |
| Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | - | 7.936 |
W okresie roku zakończonego 31 grudnia 2010 roku łączna wartość udzielonych pożyczek przez jednostki powiązane wyceniane metodą praw własności wyniosła 7.921 tysięcy złotych (2.000 tysiące EUR).
39.2 Podmiot o znaczącym wpływie na Grupę
Na dzień 31 grudnia 2011 roku oraz na dzień 31 grudnia 2010 Skarb Państwa był właścicielem 53,19% akcji Grupy LOTOS S.A.
W ciągu roku zakończonego dnia 31 grudnia 2011 roku oraz 31 grudnia 2010 roku, nie wystąpiły transakcje pomiędzy Grupą LOTOS S.A. a Skarbem Państwa.
39.3 Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej oraz informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących Jednostki Dominującej
Wynagrodzenie wypłacone członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Spółki przedstawiało się następująco:
Wynagrodzenie Zarządu w 2011 roku
| w tysiącach złotych | Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia) | Nagrody jubileuszowe | Świadczenia pracownicze w formie akcji | Zarząd – jednostki zależne (1) | Razem wynagrodzenie wypłacone |
|---|---|---|---|---|---|
| Paweł Olechnowicz | 315 | - | - | 872 | 1.187 |
| Marek Sokołowski | 315 | - | - | 641 | 956 |
| Mariusz Machajewski | 315 | - | - | 641 | 956 |
| Maciej Szozda | 316 | - | - | 641 | 957 |
| Razem | 1.261 | - | - | 2.795 | 4.056 |
(1) krótkoterminowe świadczenia pracownicze, wynagrodzenia wypłacone członkom Zarządu Grupy LOTOS S.A. z tytułu pełnienia funkcji w Radach Nadzorczych i Radzie Dyrektorów spółek bezpośrednio i pośrednio zależnych.
Wynagrodzenie Rady Nadzorczej w 2011 roku
| w tysiącach złotych | Okres pełnienia funkcji | Razem wynagrodzenie wypłacone (1) |
|---|---|---|
| Wiesław Skwarko | 1.01 – 31.12.2011 | 41 |
| Leszek Starosta | 1.01 – 31.12.2011 | 41 |
| Małgorzata Hirszel | 1.01 – 31.12.2011 | 41 |
| Oskar Pawłowski | 1.01 – 31.12.2011 | 41 |
| Michał Rumiński | 1.01 – 31.12.2011 | 41 |
| Rafał Wardziński | 1.01 – 31.12.2011 | 41 |
| Ewa Sibrecht-Ośka | 1.01 – 08.11.2011 | 39 |
| Rafał Lorek | 1.01 – 27.06.2011 | 24 |
| Razem | 309 |
(1) krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia), wartość wynagrodzenia uwzględnia zmiany w składzie Rady Nadzorczej Grupy LOTOS S.A., które miały miejsce w ciągu okresu sprawozdawczego.
Wynagrodzenie Zarządu w 2010 roku
| w tysiącach złotych | Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia) | Nagrody jubileuszowe | Świadczenia pracownicze w formie akcji | Zarząd – jednostki zależne (1) | Razem wynagrodzenie wypłacone |
|---|---|---|---|---|---|
| Paweł Olechnowicz | 302 | - | - | 158 | 460 |
| Marek Sokołowski | 301 | - | - | 92 | 393 |
| Mariusz Machajewski | 301 | - | - | 91 | 392 |
| Maciej Szozda | 261 | - | - | 91 | 352 |
| Razem | 1.165 | - | - | 432 | 1.597 |
(1) krótkoterminowe świadczenia pracownicze, wynagrodzenia wypłacone członkom Zarządu Grupy LOTOS S.A. z tytułu pełnienia funkcji w Radach Nadzorczych i Radzie Dyrektorów spółek bezpośrednio i pośrednio zależnych.
Wynagrodzenie Rady Nadzorczej w 2010 roku
| w tysiącach złotych | Okres pełnienia funkcji | Razem wynagrodzenie wypłacone (1) |
|---|---|---|
| Wiesław Skwarko (2) | 1.01 – 31.12.2010 | 3 |
| Leszek Starosta | 1.01 – 31.12.2010 | 42 |
| Mariusz Obszyński | 1.01 – 11.02.2010 | 9 |
| Radosław Barszcz | 1.01 – 11.02.2010 | 9 |
| Małgorzata Hirszel | 1.01 – 31.12.2010 | 42 |
| Jan Stefanowicz | 1.01 – 11.02.2010 | 9 |
| Ireneusz Fąfara | 1.01 – 29.03.2010 | 14 |
| Oskar Pawłowski | 11.02 – 31.12.2010 | 33 |
| Michał Rumiński | 11.02 – 31.12.2010 | 33 |
| Rafał Wardziński | 11.02 – 31.12.2010 | 33 |
| Ewa Sibrecht – Ośka | 28.06 – 31.12.2010 | 17 |
| Rafał Lorek | 28.06 – 31.12.2010 | 17 |
| Razem | 261 |
(1) krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia), wartość wynagrodzenia uwzględnia zmiany w składzie Rady Nadzorczej Grupy LOTOS S.A., które miały miejsce w ciągu okresu sprawozdawczego.
(2) Pan Wiesław Skwarko z dniem 1 listopada 2010 roku odwołał złożone do Spółki oświadczenie dotyczące nie pobierania wynagrodzenia z tytułu członkostwa w Radzie Nadzorczej Grupy LOTOS S.A.
Na dzień 31 grudnia 2011 roku Spółka posiada rezerwę na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne dla członków Zarządu Grupy LOTOS S.A. w wysokości 350 tysięcy złotych (31 grudnia 2010: 260 tysięcy złotych)
Ponadto, zgodnie z ustawą o wynagradzaniu osób kierujących niektórymi podmiotami prawnymi (ustawa kominowa), Spółka utworzyła rezerwę na maksymalne przewidziane ww. ustawą wynagrodzenie z tytułu nagrody rocznej dla członków Zarządu Grupy LOTOS S.A. za rok 2011 w wysokości 249 tysięcy złotych (2010: 249 tysięcy złotych wypłacone w 2011 roku, wynagrodzenie z tytułu nagrody rocznej, wykazane w pozycji Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia) w tabeli Wynagrodzenie Zarządu w 2011 roku).
Na dzień 31 grudnia 2011 roku i na dzień 31 grudnia 2010 roku oraz w okresie roku zakończonego 31 grudnia 2011 roku i 31 grudnia 2010 roku Spółka nie udzieliła pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących.
39.4 Wynagrodzenie wypłacone lub należne pozostałym członkom głównej kadry kierowniczej
| w tysiącach złotych |
za rok zakończony 31 grudnia 2011 |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia) | 30.769 | 27.243 |
| Razem wynagrodzenie wypłacone głównej kadrze kierowniczej (za wyjątkiem członków Zarządu i Rady Nadzorczej Grupy LOTOS S.A.) | 30.769 | 27.243 |
Na dzień 31 grudnia 2011 roku Spółka posiada rezerwę na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne dla członków głównej kadry kierowniczej w wysokości 7.155 tysięcy złotych (2010: 6.351 tysięcy złotych).
Ponadto, Grupa utworzyła rezerwę na przewidywane dla członków głównej kadry kierowniczej wynagrodzenie z tytułu premii rocznej za rok 2011 w wysokości 7.275 tysięcy złotych (2010: 6.188 tysięcy złotych wypłacone w 2011 roku wynagrodzenie z tytułu premii rocznej, wykazane w pozycji Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia) w tabeli powyżej za rok zakończony 31 grudnia 2011 roku).
Na dzień 31 grudnia 2011 roku saldo udzielonych przez Grupę pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze członkom głównej kadry kierowniczej wyniosło 21 tysięcy złotych (31 grudnia 2010 roku: 39 tysięcy złotych).
W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2011 roku oraz w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 roku Grupa nie udzieliła pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze członkom głównej kadry kierowniczej.
39.5 Inne transakcje z członkami Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki, ich małżonkami, rodzeństwem, wstępnymi, zstępnymi lub innymi bliskimi im osobami
Transakcje z członkami Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki, ich małżonkami, rodzeństwem, wstępnymi, zstępnymi lub innymi bliskimi im osobami
W roku zakończonym 31 grudnia 2011 roku oraz 31 grudnia 2010 roku, Spółka lub podmioty z Grupy nie zawierała żadnych znaczących transakcji z Członkami Zarządu i Rady Nadzorczej (1), nie udzielała wymienionym osobom żadnych pożyczek, zaliczek, gwarancji, ani nie zawierała żadnych umów, z których wynikałyby znaczące korzyści dla Grupy LOTOS S.A. lub jej jednostek zależnych lub stowarzyszonych. W roku zakończonym 31 grudnia 2011 roku oraz 31 grudnia 2010 roku na podstawie złożonych oświadczeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki, Grupa LOTOS S.A. nie uzyskała wiedzy o transakcjach zawartych przez ich małżonków, krewnych lub powinowatych w linii prostej do drugiego stopnia lub związanymi z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli, bądź z innymi osobami, z którymi mają osobiste powiązania z Grupą LOTOS S.A. lub z podmiotem Grupy Kapitałowej Grupy LOTOS S.A.
(1) z uwzględnieniem zmian w składzie Rady Nadzorczej (patrz Nota 3 Dodatkowych informacji i objaśnień).
Transakcje z podmiotami powiązanymi poprzez członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki
W 2011 roku na podstawie złożonych oświadczeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki o zawartych transakcjach ze stronami powiązanymi wystąpiły następujące rodzaje transakcji:
|
Rodzaj powiązania (w tysiącach złotych) |
Sprzedaż | Zakup | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|---|---|
| Osoby nadzorujące | 127 | - | 1.543 | 355 |
| Osoby zarządzające | - | - | - | - |
| Razem | 127 | - | 1.543 | 355 |
W 2010 roku na podstawie złożonych oświadczeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki o zawartych transakcjach ze stronami powiązanymi wystąpiły następujące rodzaje transakcji:
|
Rodzaj powiązania (w tysiącach złotych) |
Sprzedaż | Zakup | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|---|---|
| Osoby nadzorujące | 1.307 | - | - | - |
| Osoby zarządzające | - | - | - | - |
| Razem | 1.307 | - | - | - |
39.6 Dodatkowe informacje o wynikach spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Grupy LOTOS S.A.
| w tysiącach złotych | Wynik finansowy netto (1) | |
|
za rok zakończony 31 grudnia 2011 roku |
za rok zakończony 31 grudnia 2010 roku |
|
| LOTOS Paliwa Sp. z o.o. | 27.282 | 63.800 |
| LOTOS Gaz S.A. | 173 | (1.239) |
| LOTOS Oil S.A. | 30.906 | 39.755 |
| LOTOS Asfalt Sp. z o.o. | 194.219 | 149.277 |
| LOTOS Ekoenergia S.A. | 10 | (1) |
| LOTOS Kolej Sp. z o.o. | 5.254 | 19.398 |
| LOTOS Serwis Sp. z o.o. | 11.553 | 7.947 |
| LOTOS Lab Sp. z o.o. | 5.079 | 4.478 |
| LOTOS Straż Sp. z o.o. | 184 | 258 |
| LOTOS Ochrona Sp. z o.o. | 99 | 462 |
| LOTOS Parafiny Sp. z o.o. | 18.024 | 15.564 |
| LOTOS Tank Sp. z o.o. | (1.026) | 794 |
| Grupa Kapitałowa LOTOS Czechowice S.A. | 63.470 | 27.561 |
| LOTOS Jasło S.A. | 2.828 (2) | (2.579) |
| Grupa Kapitałowa LOTOS Petrobaltic S.A. | 234.156 | 101.495 |
| UAB LOTOS Baltija | - | 4 (3) |
| LOTOS Park Technologiczny Sp. z o.o. | 4 | (18) |
(1) na podstawie pakietów konsolidacyjnych (patrz Nota 9 dodatkowych informacji i objaśnień),
(2) w wyniku finansowym spółki LOTOS Jasło S.A. uwzględniono wynik spółki „PLASTEKOL Organizacja Odzysku” S.A. do dnia utraty kontroli (patrz Nota 2 Dodatkowych informacji i objaśnień),
(3) wynik finansowy za okres 11 miesięcy zakończony 30 listopada 2010 roku, do momentu przejęcia kontroli nad spółką przez Grupę Kapitałową LOTOS Petrobaltic S.A. (patrz Nota 2 Dodatkowych informacji i objaśnień).
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część